投稿
当前位置: 首页 >产经

润际新材IPO终止:客户集中度较高,实控人借钱加码投资

2024/7/7 19:07:16 0人评论 2075 次

润际新材IPO终止。

来源:贝多财经

近日,上海证券交易所披露的信息显示,重庆润际远东新材料科技股份有限公司(下称“润际新材”)保荐人长江证券撤销保荐。因此,上海证券交易所决定终止对其首次公开发行股票并在主板上市的审核。

据贝多财经了解,润际新材于2022年4月预披露招股书,准备在上海证券交易所主板上市,并于同年8月进行了更新。全面注册制实施后,润际新材平移至上海证券交易所递交招股书,继续IPO进程。

本次冲刺上市,润际新材原计划募资6亿元,将用于新型金属功能材料智能制造升级建设项目、新型金属功能材料研发中心建设项目、营销服务网络建设项目,以及补充营运资金项目。2023年6月,该公司上会并顺利获得通过。

值得一提的是,上市委现场主要关注了润际新材的技术先进性、产能等问题。关于产能,要求该公司结合境内外销售结构变化、资产负债水平、固定资产规模和成新率、产能利用情况等,说明产能扩张不能满足境内客户需求的原因及合理性。

另据申报文件,2008年9月和2014年7月,发行人(即“润际新材”)向外汇主管部门办理外汇登记时填写的《外商投资企业基本信息登记表》中承诺其为非返程投资企业,与实际情况不符。对此,要求发行人代表进一步说明相关情况。

天眼查App信息显示,润际新材成立2005年11月,前身为重庆润际远东合金有限公司。目前,该公司的注册资本为5875万元,法定代表人为付黎,股东包括香港华荣、付黎、付焙虹等。

据招股书介绍,润际新材是一家从事高浓度合金元素添加剂、晶粒细化剂等新型金属功能材料研发、生产、销售的企业,产品主要用于高端特种钢和高端铝合金的制备,包括国防军工、航空航天、汽车板材、特高压、新能源汽车、光伏、风电、储能等领域。

2020年、2021年和2022年,润际新材的营收分别为6.72亿元、17.37亿元和16.73亿元,净利润分别为1493.11万元、1.94亿元和1.49亿元,扣非后净利润分别为1137.69万元、1.87亿元和1.79亿元。

按产品结构来看,润际新材的收入主要来自合金元素添加剂,尤其是锰剂。报告期内,该公司的合金元素添加剂收入分别约为6.54亿元、17.19亿元和16.47亿元,分别占其主营业务收入的98.78%、99.71%和99.12%。

贝多财经发现,润际新材的客户集中度较高。报告期内,该公司对前五大客户的销售收入占比分别为71.45%、52.04%和49.25%。其中,该公司对第一大客户的销售收入金额占其比例分别为46.53%、16.46%和18.04%。

本次上市前,润际新材的控股股东为香港华荣,持股36.60%。据招股书披露,除持有发行人股权外,香港华荣不从事其他业务。穿透股权可知,香港华荣背后的实际控制人为付虹和陈晓琪,分别间接持股60%、40%。

招股书显示,润际新材的共同实际控制人为付黎、付虹、付焙虹、陈晓琪,四人合计控制该公司86.16%的表决权。其中,付虹与付焙虹系母女关系,付虹与付黎系姐弟关系,付黎与陈晓琪系夫妻关系。

目前,付虹为润际新材董事长,付黎为该公司董事、总经理,陈晓琪为董事、副总经理。此前,付焙虹曾于2011年9月至2016年3月,历任润际新材监事、董事、董事长等职务,2016年3月至2021年8月,担任润际新材董事,2021年8月辞职。

根据招股书介绍,香港华荣股东付虹、陈晓琪入股香港华荣的资金来源于发行人实际控制人向蒲远莉的借款,蒲远莉入股香港华荣的资金来源于其自有资金。经保荐机构与发行人律师访谈确认,借款已清偿完毕。

其中,香港华荣早期投资发行人的资金来源于发行人实际控制人之一付虹向其朋友蒲远莉的借款;发行人实际控制人对蒲远莉的还款分别来自于香港华荣和发行人共同实际控制人之一陈晓琪设立的ESSANMETALLURGY CORP.的经营积累。

上海证券交易所在问询函中要求润际新材说明历次借款的借款时间、借款方、协议签订情况及主要条款、款项来源、款项用途、还款时间、还款方、资金来源及去向、约定利息及支付情况、借款利率与同期银行利率相比有无重大差异;

说明蒲远莉是否参与发行人、香港华荣、创新技术经营管理或实际持有发行人等前述主体股份,除借款之外与发行人及其控股股东、实控人有无其他资金或业务往来;发行人设立以来是否存在股权代持;

同时,说明蒲远莉、陈晓琪偿还借款金额数额是否会导致双方对于持有香港华荣股权比例或间接持有发行人股份比例变动或产生潜在纠纷;并结合前述问题进一步说明各方就借款偿还、股权归属等事项是否存在纠纷或潜在纠纷等。

润际新材方面表示,蒲远莉的公公和婆婆分别为费子彬和侯碧漪。其中,费子彬系著名中医,侯碧漪系知名画家,曾师事中国近现代国画大家张大千习画,故蒲远莉家境优渥,具有较强的资金实力。


已有0人点赞
财经评论(0)
查看评论
 

沟通、交流、进读者群、寻求授权,请加雷达学妹(微信:leidaxuemei),线索、爆料,请发送至邮箱:leidacj@163.com。更多精彩:欢迎扫码关注雷达财经微信: