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投资12年收益不足3亿,自贡银行遭“锅炉大王”出清,年报与审计报告“打架”

2023/11/27 11:21:36 0人评论 28014 次

初步来看,目前或已有相关方表达了对自贡银行的接盘意愿,但最终能否落定仍是未知数。

来源:时代财经

入股12年后,业绩重压之下的华西能源(002630.SZ)欲变卖自贡银行股权求生。

华西能源近日公告称,为聚焦主业、优化资产结构,公司拟在西南联合产权交易所公开挂牌转让其持有的3.34亿股(持股比例15.472%)自贡银行股份,挂牌底价为8.56亿元。

11月21日,西南联合产权交易所官网显示,该次拍卖保证金为200万元,目前报名已截止,截至发稿,共有592次围观,但是页面内尚未有竞价及成交记录。

来源:西南联合产权交易所网站截图

同日,时代财经拨打该项目报名联系人电话进行咨询,对方表示,“这个项目已经有人报名了,但是股权项目转让需要转让方确认资格,目前(转让方)还没有确认,确认之后最终才会显示成交,现在是等待期。”关于报名者的具体信息,对方则表示不便透露。

11月22日,华西能源在回复时代财经采访函时表示,“(出让自贡银行股权的理由)一是公司2023年度方针目标明确提出了调整优化资产结构,聚焦公司优势产业,夯实拓展新能源业务的经营目标;二是根据证监会相关规定,非金融上市公司投资金融业务视同财务性投资,公司持有的财务性投资金额已超过合并报表归属于母公司净资产的30%,不符合非公开发行股票再融资条件,出售银行股权是公司恢复直接融资能力的必要措施。”

连年亏损和高额负债之下,华西能源“自救”的第一步,是从其涉足多年的银行金融领域退出,对参控股银行进行股权转让实现资金回笼。

初步来看,目前或许已有相关方表达了对自贡银行的接盘意愿,但最终能否落定仍是未知数。

11月22日,华西能源收跌1.93%,报2.54元/股,总市值29.99亿元。

投资12年,收益不到3亿

据估值机构中威正信出具的报告,截至估值基准日(2022年12月31日),自贡银行所有者权益账面价值为53.13亿元,估值为49.01亿元,减值率达7.74%。

对于自贡银行的减值情况,中威正信表示,自贡银行近年来虽然资产规模维持在一定水平,但总体收益较低,难以发挥资产的效率;受宏观经济影响,目前市场上对银行股权的投资热情也较低,故估值结果相对于账面成本有减值。

而按照华西能源所持比例15.472%计算,本次转让自贡银行股权估值约为7.58亿元。不过结合持有时间等因素,公司将挂牌转让底价确定为8.56亿元。该挂牌价较估值溢价12.93%。

根据华西能源在西南产权交易所的挂牌信息,其中投资条件要求:财务状况良好,最近3个会计年度连续盈利;年终分配后,净资产不低于全部资产的30%(合并会计报表口径);权益性投资余额不得超过本企业净资产的50%。

11月21日,西南产权交易所负责该项目的相关人士告诉时代财经,“这个项目已经有人报名了,但是股权项目转让需要转让方确认资格,目前是等待期。”

同日,时代财经致电华西能源证券部,对方工作人员表示,“(报名情况)我个人不太清楚,没有听说。”

值得关注的是,自2011年参股自贡银行以来,华西能源持有时间已超过12年,但这些年从自贡银行获得的股权投资收益并不多。

时代财经查阅华西能源历年财报发现,2014年~2022年,按照权益法核算,华西能源通过持股自贡银行合计获得投资收益约2.61亿元。

2014年~2023年上半年华西能源参股自贡银行取得的投资收益情况。数据来源:华西能源历年财报;时代财经/制表

从历年收益情况可以看出,近年来自贡银行为华西能源贡献的投资收益呈下降趋势。2022年,华西能源持股自贡银行的投资收益为-2811.26万元,同比下降1007.18%;2023年上半年,这一数字仅为129.61万元,同比减少90.01%。

近两年投资收益下滑或许与自贡银行自身业绩有关。

据中威正信出具的《估值报告》,2020年、2021年、2022年,(合并口径下)自贡银行的营业收入分别为11.43亿元、14.61亿元、10.61亿元;同期净利润分别为11702.68万元、1088.38万元、958.30万元。

来源:自贡银行估值报告截图

不过,上述审计报告与自贡银行官网公布的年报数据有一定出入。该行年报显示,2020年、2021年、2022年,公司分别实现营业收入11.43亿元、14.62亿元、10.62亿元;同期净利润分别为11703万元、2315万元、2705万元。

来源:自贡银行2022年财报截图

11月20日,时代财经就股权转让、经营业绩等相关问题联系自贡银行,对方相关负责人表示,“股权转让是华西能源自己的战略安排,对我们没什么影响。”谈到经营业绩时,对方以“年底比较忙”为由拒绝了采访。

自贡银行迎新国资第一大股东入主

作为一家地方股份制商业银行,自贡银行成立于2001年12月28日,设立时的第一大股东为自贡市财政局。

华西能源对该行的首次参股最早可追溯至2011年底。当年12月,华西能源以43万元出资额对自贡银行小额投资入股,彼时持股比例仅为0.12%。

2013年,华西能源开启了对自贡银行“深度投资”。

据华西能源2013年5月公告,为做大做强自贡市商业银行(自贡银行前身),提升公司重装、环保产业发展后劲,推动实业与金融的优势互补、促进公司与银行的共同发展,公司与自贡市国资委了签订合作协议,拟出资总额不超过5亿元对自贡商业银行进行增资。

当年9月,该笔增资完成,华西能源合计花费4.94亿元取得自贡银行1.66亿股股份,持股比例16.60%,一举成为该行第一大股东。

2017年6月,更名后的自贡银行实施了新一轮增资扩股,华西能源在原持股基础上对自贡银行增资不超过3.5亿元,增资后持股比例仍维持在16.60%。

当时华西能源称,自贡银行正处于发展成长阶段,具备银行经营所需资质条件。随着国家金融市场的改革与发展,自贡银行未来将面临较好的发展机会和成长空间。本次增资有利于增强公司投资运营主营业务,提高公司投资收益比重。

根据华西能源本次出售相关公告披露,截至2023年8月末,自贡银行总资产为961.02亿元,比年初增加54.97亿元;吸收存款余额873.28亿元,较年初增长8.96%;贷款余额451.13亿元,较年初增长6.26%。

2022年全年,自贡银行实现营收10.61亿元,其中利息净收入8.51亿元,同比减少29.23%。截至2022年末,自贡银行全行机构总数为32家,包括法人机构1家(总行),营业网点31家(支行)。

不良率方面,2020年~2022年,自贡银行不良贷款率(合并口径下)分别为1.98%、3.48%、2.92%。

截至2022年末,华西能源为自贡银行单一第一大股东,其第二大股东为自贡市国有资本投资运营集团有限公司(下称“自贡市国投”),持股比例13.418%。天眼查显示,自贡市国投由自贡市国资委持股90%、四川省财政厅持股10%。

但在几个月前,自贡银行迎来了新的第一大股东入主。

据国家金融监督管理总局四川监管局7月18日消息,该局已批复同意自贡创新发展投资集团受让自贡银行约11.88亿股股份,占该行总股本的54.943%。

公开资料显示,自贡创新发展投资集团设立于今年5月,是经自贡市委市政府批准、由自贡市财政局全额出资的市属一级国有企业,以推动自贡老工业城市转型升级为目标,着力建设产业转型升级引导基金、国有金融资本运营、政府性融资担保等重要平台。

天眼查显示,自贡创新发展投资集团由自贡市财政局100%持股。

不过,关于上述交易信息,自贡银行、自贡创新发展投资集团目前均未公告。

这也意味着,华西能源在2013年9月~2023年7月数年间的第一大股东位置,已被国资取代。不过,随着华西能源业绩陷入低谷,退出或许是必然。

三年亏超20亿,旗下尚有另两家参股银行

华西能源是一家大型电站锅炉、大型电站辅机、特种锅炉研发制造商,主要从事新能源、环保产业、清洁电站的设计制造、系统解决方案及投资运营业务。

自2020年开始,在新签锅炉成套订单及新开工订单项目减少等因素影响下,华西能源业绩陷入巨额亏损。

2020年~2022年,华西能源营业收入分别为22.07亿元、15.17亿元、8.59亿元,归母净利润分别为-4.66亿元、-6.82亿元、-7.57亿元。

2023年前三季度,华西能源实现营业收入14.09亿元,同比增加193.82%;归母净利润-2.11亿元,同比增加53.54%,亏损幅度收窄。

2020年~2023年前三季度,华西能源归母净利润亏损合计达到21.16亿元。

截至2023年9月末,华西能源总资产99.29亿元,总负债91.66亿元,资产负债率高达92.31%;货币资金余额为2.30亿元。

今年上半年,自贡银行还为华西能源提供了不超过8亿元的流动资金借款。

华西能源今年2月一份公告显示,为满足生产经营发展和重大订单项目执行对资金的需要,公司将继续向多家银行金融机构申请期限两年、额度合计25.15亿元的融资授信,其中不超过8亿元将向自贡银行申请。

除了自贡银行,华西能源还参股了另外两家银行系金融机构。

2015年12月,华西能源出资1227.07万元入股自贡农商行,持股比例1%;2017年9月,华西能源以不超过2.29亿元增资黑河农商行,持股比例8.39%。

或出于优化资产结构的考量,华西能源有意退出金融投资之路。

公司在2022年年报中称,“有序稳妥地从银行金融领域退出,通过对参控股银行进行股权转让,实现资金回笼。2023年,公司将采取有效措施,力争实现对自贡银行、自贡农商行、黑河农商行的股权转让和处置。将回款资金用于产品交付、解决因拖延付款产生的诉讼等。”

不过,华西能源在回复时代财经时提到,“目前公司所持自贡农商行、黑河农商行股权退出暂无具体安排。后续如有,公司将根据相关规则的要求及时履行信息披露义务。”


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